как складывается цена на нефть

Медвед 01 Кирилл Форманчук - Из чего складывается цена бензина. Занимательные картинки.

Медвед 01 Кирилл Форманчук

Автоправовой блог, ГИБДД, правовые вопросы, суды, комментарии

Из чего складывается цена бензина. Занимательные картинки.

Продолжение. На этом краткое вступление закончено, переходим к основной теме форума . Доля налогов в розничной цене бензина составляет 52-55%, а с учетом вложенных налогов до 60% В розничной цене дизельного топлива 45-47% и 53% соответственно. Расчет выполнен для мировой цены нефти Юралс 100-110 долларов за баррель при курсе 28-29 рублей за доллар, для розничных цен на московских АЗС Роснефти в период после памятного снижения цен на 1 рубль. Доля налога на добавленную стоимость составляет 15% с четвертью. Акцизы , перешедшие из оптовой цены, добавляют еще 16% к цене бензина и 8,5% к цене дизельного топлива. Доля налога на добычу полезных ископаемых , перешедшего из стоимости сырой нефти, составляет 15-17%. Оценка вклада остальных налогов проведена на основе данных ОАО Роснефть . Выводы . Покупая бензин, более половины цены мы платим не нефтяным компаниям, а в федеральный и региональные бюджеты . Куда и кому потом уходят наши налоги великая российская тайна. Вследствие увеличения ставок акцизов сумма НДС и акциза сопоставима с экспортной пошлиной на нефтепродукты. К 2013 году акцизы увеличат еще более чем на 2 рубля, а экспортные пошлины планируют снижать. То есть налоговая нагрузка на российского потребителя выше , чем нагрузка на экспорт. При снижении мировой цены нефти и внутренней цены нефтепродуктов эта разница еще более заметна, поскольку доля налогов в цене возрастает . Это связано с тем, что акцизы взимаются по фиксированным ставкам, которые не снижаются при снижении цен, а НДС взимается, в том числе, и с суммы акцизов. Таким образом, кумулятивное действие НДС и акцизов представляет наибольшую угрозу интересам российского потребителя. Вследствие высоких налогов и завышенных цен российские автовладельцы оплачивают российскую нефть по мировым ценам . На слайде приведено сравнение апрельских оптовых цен на автомобильное топливо с суммой мировой цены нефти и стоимости ее переработки на российских НПЗ. И эта сумма оказывается ниже . При этом в расчетах принята максимальная оценка стоимости переработки , в 2-3 раза превышающая реальные операционные затраты. Тот же принцип использован и для оценки себестоимости добычи и транспортировки сырой нефти до НПЗ. В сумме стоимость добычи и переработки нефти не превышает 15% в оптовой цене бензина или дизельного топлива, а в розничной цене и того меньше. Доля налогов в оптовой цене составляет 55-60% (без учета вложенных налогов). Для оценки прибыли нефтяной компании в цене принята норма прибыли 15-20% в соответствии с финансовой отчетностью российских компаний. Это примерно 3-4 рубля на литр . При этом в оптовой цене остается еще 1,5-2 неучтенных рубля на каждый литр. Не предполагая ничего плохого, относим их на разброс цен реализации светлых нефтепродуктов и мазута, который экспортируется по бросовым ценам . Тем не менее, эта надбавка к себестоимости также формирует доход нефтяной компании. Резюме. Налоги и сверхдоходы нефтяных компаний в оптовой цене нефтепродуктов создают эффект мировой цены нефти на российском рынке. Их полный перенос в цену сырой нефти может защитить российского потребителя от дальнейшего завышения цен, поскольку рост внутренней цены на нефть ограничен мировой ценой. Немного экзотики. На слайде представлены данные Саудовской нефтяной компании о подтвержденных запасах пластовой нефти и природного газа основных мировых экспортеров. Эти данные не учитывают запасы нефтяных песков и сланцевого газа. При текущем уровне добычи, разведанных запасов нефти России хватит на 15-20 лет, природного газа на 30-40 лет . Разумеется, при увеличении объемов разведочного бурения извлекаемые запасы могут расти, однако и объем их добычи также будет возрастать. То есть оценка остается в силе. На рынке нефти по запасам Россия занимает последнее место среди основных экспортеров, и, видимо, никогда не станет мировым лидером. То есть не сможет определять мировую конъюнктуру и останется второстепенным зависимым игроком. На рынке газа Россия мировой лидер , однако это преимущество до сих пор не используется. Неизбежные следствия. Если экономический рост в России все-таки состоится, и внутреннее потребление будет расти, необходим переход от стимулирования экспорта нефти к его ограничению и постепенной замене экспортом газа . Весьма вероятен переход к американской модели, когда стратегическая безопасность обеспечена собственной добычей нефти, а часть потребностей покрывается импортом более дешевой нефти и нефтепродуктов. Для России их источником могут быть ближайшие соседи. Эта модель соответствует интересам российских потребителей, поскольку стимулирует конкуренцию и снижение цен на российском рынке. Для перехода к такой модели необходимо оптимизировать налоговую систему: сократить НДС и акцизы на нефтепродукты, закрывающие внутренний рынок от конкуренции. При этом всю нефтяную налоговую нагрузку можно переложить в стоимость сырой нефти, цена которой на открытом внутреннем рынке всегда будет ниже мировой. По результатам проведенного анализа сформированы следующие предложения по оптимизации налогов. Первое. Снизить ставку НДС с 18 до 9% поэтапно в течение трех лет. Одновременно сократить налоги с зарплат (подоходный и страховые взносы) до уровня не более 33% в сумме. Это должно привести к снижению инфляции на 2-3% в год и увеличению налоговых поступлений за счет легализации теневых оборотов. Дополнительной компенсацией может быть восстановление ставки налога на прибыль до 24% и налога на доходы физических лиц в виде дивидендов до 15%. Второе. Отменить акцизы на автомобильный бензин и дизельное топливо установленных стандартов качества, признав их товарами социальной значимости . В качестве допустимой компенсации возможно увеличение экспортной пошлины или налога на добычу нефти (или налога, его заменяющего). Часть этого налога может зачисляться в федеральный и региональные дорожные фонды по той же сетке, которая используется для акцизов. Третье. Отменить транспортный налог , который с 2011 года уже включен в стоимость автомобильного топлива через увеличение акцизов. Другие предложения: оптимизировать экспортные пошлины на нефть, газ и нефтепродукты с учетом экспортной стратегии России, создать международную рублевую биржу нефти, газа и нефтепродуктов для использования преимуществ регионального и мирового лидера . Результатом сокращения НДС и отмены акцизов должно стать снижение цен на АЗС на 15-20% . А в случае ограничения сверхдоходов нефтяных компаний на внутреннем рынке снижение цен может составить 30% и более. Анализ доходов нефтяных монополий показывает, что норма прибыли зарубежных компаний не превышает 9,5% выручки. И этой прибыли хватает и для выплаты дивидендов акционерам, и для покрытия инвестиций в программы развития. Норма прибыли российских компаний в 1,5-2 раза выше , достигая 14-16% и более. Очевидно, что эти преимущества им обеспечивает российский рынок . Низкие зарплаты и уровень доходов российских граждан, относительно низкие цены российских поставщиков материалов и комплектующих обеспечивают низкую себестоимость нефти и нефтепродуктов, отправляемых на экспорт. А высокие внутренние цены на топливо, как и на все энергоресурсы, увеличивают сверхдоходы российских монополий. Характерным примером является сравнение прибыли ТНК-ВР Холдинг , имеющей активы только на территории России, и ТНК-ВР интернешнл , объединяющей все активы, включая зарубежные. Как показывает сравнение, прибыль приносят только российские активы . Куда уходит сверхприбыль российских нефтяных монополий? Капиталовложения из прибыли (дополнительно к амортизации) у ЛУКОЙЛа, Роснефти и ТНК-ВР составляют до трети годовой прибыли, у Газпром нефти почти половину прибыли. Дивиденды акционерам только у ТНК-ВР более половины прибыли, у остальных не более одной десятой, одной пятой от прибыли. Значительная часть доходов уходит в кубышку на формирование финансовых резервов за счет собственных средств. Точнее, средств, полученных от потребителей. Так, накопленные финансовые резервы Роснефти превышают ее годовую прибыль, у Газпром нефти и ТНК-ВР финансовые резервы составляют более половины прибыли, у ЛУКОЙЛа более трети прибыли. Таким образом, возможно снижение нормы прибыли российских нефтяных компаний на 3-7% до среднемирового уровня. Это снижение не нанесет ущерб ни их акционерам , ни инвестициям в их развитие. Соответствующее снижение выручки нефтяных компаний на 3-7% может быть отнесено целиком на снижение внутренних цен на нефть и нефтепродукты. Это обусловлено тем, что экспортная выручка задана мировыми ценами, которыми и определяется среднемировой уровень рентабельности. Окончание следует. Московское отделение ФАР Tags: , , ,

( 6 comments — ) хороший материал.. ( ) ( ) не совсем понял, получается ли что отечественный потребитель платит больше в никуда, чем потребитель, который получил нашу нефть через экспорт? ( ) ( ) буржуи платят стоимость нефти по мировым ценам (110$) - в ней уже есть НДПИ и прочее. Идея как я понимаю снимать все налоги на границе, с тем чтобы только буржуи платили мировую цену. ( ) ( ) ( ) Доходчиво. Спасибо, Кирилл. P.S. перепостил у себя. ( ) ( ) Если на столько % снижать прибыль НК, Рублевка опустеет. Жители переберуться в Лондон, там дешевле. ( ) ( ) Какая то популистская фигня, простите. Где в мире, кроме находящихся в жопе стран производителей нефти на востоке, и США (где цена на нефть вообще никакого отношения к рынку не имеет) бензин дешевле чем в России? В Европе? В Азии? Вообще надо делать высокотехнологичный продукт и продавать его минимум по 35-45 р за литр. Заодно всё говно с дорог исчезнет, которое там катается в неимоверном количестве. ( ) ( ) ( 6 comments — )

source